一、部门基本情况

（一）职能职责。市农业农村委主要负责统筹研究和组织实施“三农”工作的地方发展战略、中长期规划、重大政策。统筹推进发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。拟订地方深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策。指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。负责种植业、畜牧业、渔业、农业机械化等农业各产业的监督管理；农产品质量安全监督管理，有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作，推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设等市委、市政府交办的其他任务。

（二）机构设置。根据《中共重庆市委办公厅 重庆市人民政府办公厅<关于重庆市农业农村委员会职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（渝委办发〔2019〕21号）和中共重庆市委机构编制委员会办公室《关于市农业农村委员会所属事业单位机构编制的复函》（渝委编办〔2019〕153号）文精神，市农业农村委机关内设30个处室，即办公室、研究室、法规处、政策改革处、发展规划处、计财处、乡村产业处、加工处、人居环境和社会事业处、合作经济处、市场品牌处、信息化处、对外合作处、科教处、生态处、安监处、粮油处、经作处、畜牧处、兽医处、渔业处、种业处、农机化处、农田建设处、耕地质量处、审计处、组宣处、干部人事处、机关党办、离退休处；下设17个事业单位，分别是重庆市农村合作经济经营管理站、重庆市种子站、重庆市农业综合行政执法总队、重庆市农业生态与资源保护站、重庆市农业广播电视学校、重庆市水产技术推广总站、重庆市农业技术推广总站、重庆市畜牧技术推广总站、重庆市农业信息中心、重庆市农产品质量安全中心、重庆市动物疫病预防控制中心、重庆市农业机械化技术推广总站；重庆市农业学校、重庆市农业机械鉴定站、重庆市农业机械化学校、重庆市农业农村委员会干部学校、重庆市农村土地整治中心。

（三）单位构成。市农业农村委决算机构共有17个，分别是1个行政单位重庆市农业农村委员会；3个参公事业单位：重庆市农村合作经济经营管理站、重庆市种子站、重庆市农业综合行政执法总队；9个公益一类事业单位：重庆市农业生态与资源保护站、重庆市农业广播电视学校、重庆市水产技术推广总站、重庆市农业技术推广总站、重庆市畜牧技术推广总站、重庆市农业信息中心、重庆市农产品质量安全中心、重庆市动物疫病预防控制中心、重庆市农业机械化技术推广总站；4个公益二类事业单位：重庆市农业学校、重庆市农业机械鉴定站、重庆市农业机械化学校、重庆市农业农村委员会干部学校。直属事业单位中：市农村土地整治中心为自收自支单位，市农业科学院、市畜牧科学院为市财政一级预算单位，因此本决算说明不包含市农业科学院、市畜牧科学院、重庆市农村土地整治中心决算相关数据。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2020年度收入总计109,742.83万元，支出总计109,742.83万元。收支较上年决算数减少2,832.27万元、下降 2.5%，主要原因是执行中央过紧日子要求，年中委系统压减了一般性项目支出及重点专项支出。

2.收入情况。2020年度收入合计98,189.66万元，较上年决算数减少287.40万元，下降0.3%，主要原因是财政预算项目额度和农业农村部拨入款项减少。其中：财政拨款收入 85,928.73万元，占87.5%；事业收入 9,237.15万元，占9.4%；其他收入 3,023.78万元，占3.1%。此外，使用非财政拨款结余 628.85万元，年初结转和结余10,924.32万元。

3.支出情况。2020 年度支出合计97,884.70万元，较上年决算数增加251.17万元，增长0.3%，主要原因是部分专项资金支出增加。其中：基本支出 35,736.30万元，占36.5%；项目支出 62,148.40万元，占63.5%；此外，结余分配 573.20万元。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余11,284.93万元，较上年决算数增加252.20万元，增长2.3%，主要原因是受新冠疫情影响，造成部分项目实施进度滞后，政府采购结转较多。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2020 年度财政拨款收、支总计92,199.25万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加1,639.77万 元，增长1.8%。主要原因是基本支出政策性增支，例如清算了死亡抚恤金。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020 年度一般公共预算财政拨款收入85,928.73万元，较上年决算数增加2,017.82万元，增长2.4%。较年初预算数增加5,183.90万元，增长6.4%。主要原因是部分专项资金通过年中追加方式下达。例如；下达2020年中央农业生产发展资金13,737.00万元、2020年中央农业资源及生态保护补助资金650.00万元等。此外，年初财政拨款结转和结余6,270.52万元。

2.支出情况。2020 年度一般公共预算财政拨款支出85,076.97万元，较上年决算数增加848.90万元，增长1%。较年初预算数增加1,970.13万元，增长2.4%。主要原因是部分专项资金支出增加。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余7,122.28万元，较上年决算数增加790.88万元，增长12.5%，主要原因是受新冠疫情影响，部分采购项目延期执行导致年末结转。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1） 一般公共服务支出5.58万元，占0.01%，较年初预算数增加5.58万元，主要原因是该项目因不确定性未纳入年初部门预算。

（2） 教育支出8,051.45万元，占9.5%，较年初预算数增加233.06万元，增长3%，主要原因是市农校和市农机校为改善办学条件，学校规模有所扩大，人员大幅增加。

（3） 社会保障与就业支出3,998.06万元，占4.7%，较年初 预算数增加595.89万 元，增长17.5%，主要原因是离休费、养老保险、职业年金等因人员变动，工资增加等因素，实际发放数与年初部门预算存在差异。

（4） 卫生健康支出1,210.19万元，占1.4%，较年初预算数减少19.41万元，下降1.6%，主要原因是人员变动和工资变化。

（5） 节能环保支出526.77万元，占0.6%，较年初预算数 增加526.77万元，主要原因是该项目因不确定性未纳入年初部门预算。

（6） 农林水支出70,171.90万元，占82.5%，较年初预算数增加626.56万元，增长0.9%，主要原因是年中财政预算有项目追加。

（7） 住房保障支出1,113.03万元，占1.3%，较年初预算数增加1.69万元，增长0.2%，主要原因是人员变动和工资变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2020年度一般公共财政拨款基本支出25,360.57万元。其中：人员经费19,832.29万元，较上年决算数减少2,439.03万元，下降11%，主要原因是当年财政未下达2020年目标考核奖和2020年离退休健康休养费。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费5,528.27万元，较上年决算数增加1,488.29万元，增长36.8%，主要原因是由于经济社会发展物价水平上涨，公务出差、劳务费、维修费用成本增加。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、物业管理费、劳务费、差旅费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

(六) 国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2020 年度“三公”经费支出共计253.08万元，较年初预算数减少463.06万元，下降64.7%，主要原因是新冠疫情影响，取消一切因公出国事务。年中加强了公务接待报销要求，减少了公务接待批次、人次。较上年支出数减少150.57万元，下降37.3%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较年初预算和上年决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，强化公车管理，公车运行维护成本下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，应由接待对象承担的费用一律不予报销，公务接待费大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于受新冠疫情影响，取消一切因公出国事务。费用支出较年初预算数减少103.00万元，下降100%，主要原因是受新冠疫情影响，取消一切因公出国事务。较上年支出数减少37.99万元，下降100%，主要原因是受新冠疫情影响，取消一切因公出国事务。

公务车购置费17.97万元，主要用于市水产总站的基建项目配套购公务用车。费用支出较年初预算数减少2.03万元，下降10.2%，主要原因是政府采购结余。 较上年支出数减少18.78万元，下降51.1%，主要原因是车辆购置类型不一样。

公务车运行维护费201.89万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、各项业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少255.05万元，下降55.8%，主要原因是加强了公务用车管理。较上年支出数减少89.03万元，下降30.6%，主要原因是严格落实公车使用规定。

公务接待费33.23万元，主要用于接待接待农业农村部相关司局检查指导工作或者调研发生的接待支出等。费用支出较年初预算数减少102.97万元，下降75.6%，主要原因是公务接待批次及人次下降。 较上年支出数减少4.76万元，下降12.5%，主要原因是严控了接待次数、陪餐人数和用餐标准。

（三）“三公”经费实物量情况。

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置1 辆，公务车保有量为64辆；国内公务接待419批次3,230人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批 次，0人。2020年本部门人均接待费102.87元，车均购置费17.97万元，车均维护费3.15万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2020年度本部门机关运行经费支出2,322.19万元，机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、物业管理费、公务车运行维护费、委托业务费，其他交通费等。机关运行经费较上年决算数增加173.73万元，增长8.1%，主要原因是市农业综合执法总队由原市执法总队、原市渔政管理处、原市动监所、原市安监所重新整合组建增加了开办费用且物价上涨，水电费等日常费用支出均同比增加。

本年度会议费支出564.40万元，较上年决算数减少205.39万元，下降26.7%，主要原因是开会批次及人次下降。本年度培训费支出 1,801.23万元，较上年决算数增加353.28万元，增长24.4%，主要原因是培训批次及人次增加。

（二）国有资产占用情况说明。截至2020年12月31日，本部门共有车辆72辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车6辆、应急保障用车40辆、执法执勤用车17辆，特种专业技术用车5辆，离退休干部用车2辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备23台（套），单价100万元（含）以上专用设备22台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2020年度本部门政府采购支出总额18,677.50万元，其中：政府采购货物支出8,416.46万元、政府采购工程支出1,076.55万元、政府采购服务支出9,184.49万元。授予中小企业合同金额10,288.82万元，占政府采购支出总额的55.1%，其中：授予小微企业合同金额 4,717.69万元，占政府采购支出总额的25.3%。主要用于采购办公设备、购买相关技术服务等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本单位对部门整体绩效和5个重点专项、3个一般专项开展了绩效自评。其中，以填报目标自评表形式开展自评155项，涉及资金64,870.77万元；未委托第三方形式开展绩效自评。按照市财政局《关于开展2020年度预算资金绩效自评工作的通知》（渝财绩〔2021〕1号）相关要求，现将相关绩效自评表向社会公开。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

2.绩效自评报告或案例

本部门未委托第三方开展绩效目标评价。

（三）重点绩效评价结果

农业产业发展专项重点绩效评价情况

一、基本情况

为深入贯彻中央实施乡村振兴战略重大决策部署，落实《中共中央国务院关于坚持农业农村优先发展做好“三农”工作的若干意见》（中发〔2019〕1号）要求，结合《关于打好打赢脱贫攻坚战三年行动的实施意见》和中央脱贫攻坚专项巡视整改要求及全市农业产业发展情况，要求深化农业供给侧结构性改革，坚决打赢脱贫攻坚战，充分发挥农村基层党组织战斗堡垒作用，全面推进乡村振兴，确保顺利完成到2020年承诺的农村改革发展目标任务。2019年，市财政全年安排农业产业发展专项13.9亿元，主要用于扶持区县乡村振兴、支持产业园区、农旅融合和产业扶贫，打造10个一二三产业综合产值达千亿元的产业集群，培育发展区域性特色产业、开展宜机化土地整治等。

二、评价情况

市财政局委托会计师事务所对农业产业发展资金开展了重点绩效评价，选取了全市10个扶贫区县和10个非扶贫区县作为评价样本，抽取的评价项目资金占资金总量的70.31%。

重点绩效评价得分为81.9分，等级为“良”。

总体来看，我市农业产业发展取得了阶段性成效，一是通过加快农村一二三产业融合发展重点支持中药材繁育基地建设、中药材加工基地建设、茶业种植、畜牧养殖项目等山地特色高效农业，新发展特色产业140万亩，累计3075万亩；二是开展技能培训培育高技能人才2000多人，全市高素质农民增加到18万人；三是完成土地宜机化整治面积1.468万亩，农机化水平提高到50.3%，为当地的经济发展提供了长期保障，促进了当地经济社会的长远发展。通过对区县农户的调查统计，项目受益对象满意度较高。

三、需重点关注的问题

（一）产业发展主导作用未充分发挥

从评价情况来看，农业产业发展项目资金由于属于整合统筹范围,存在被区县统筹使用资金量较大的情况，且实际用于产业类建设的项目完成率较低，发挥产业引导作用不够充分。一是项目实际使用资金较少，本次评价选取的样本点20个区县预算资金共计79155万元，其中被统筹资金28645.25万元，样本区县中南川区、开州区、武隆区、彭水县统筹比例皆超过70%，实际用于农业产业发展项目的资金较少；二是项目中部分实施内容与产业联系不够强，其中乡村振兴、人居环境整治、村容村貌改造等综合性治理项目与农业产业发展的直接关联度不够高，产业引导作用不强；三是产业建设类项目引导作用不明显，在产业类建设项目中，项目建设周期延后的情况较多，资金执行进度普遍较慢，对于已完成建设的产业项目，引导作用尚不明显。

（二）部分项目监管不到位

根据了解情况来看，项目主管部门和实施单位对项目运行情况的监管未完全到位，项目预算资金按照市级方案下达区县后被区县统筹使用较多，资金使用方案动态调整较频繁，未建立项目动态调整管理分析，无法及时汇总分析项目分布投入情况。一方面，项目主管部门在下达资金方案后未能实时收集区县项目信息，产业发展项目资金在下达区县后被统筹情况、区县在项目实施中期调整方案以及后期实际完成情况等方面更新不及时，未能实时形成全市统筹数据；另一方面，区县项目实施进度普遍较慢，从项目前期程序完成、任务下达、项目开展到项目完工验收、资金支付等进度都存在延后的现象，截止评价时间2020年4月资金使用率仅为39.86%。同时，在已验收项目中，存在支付程序未严格按照文件规定执行的情况。

（三）项目效益有待进一步提升

结合评价区县项目推进情况来看，农业产业发展项目总体实施年度较长，实施内容复杂，项目效益体现不明显。一是在推进乡村振兴示范方面未要求明确的产出效益，各区县试点项目建设水平不高，特色亮点不突出，五大振兴未能全面兼顾、统筹推进，对产业发展的支持不明显；二是在推进产业发展时，项目前期投入大，产出规模成型较慢，投入当年基本没有收益，经济效益体现有一定的滞后性，如产业园创建项目，建设完成后产出效益情况体现不明显，目前项目实施内容多为补贴产业园相关企业，企业效益形式表现为贫困户入股分红且未到分红阶段；三是在与贫困户建立利益联结，提高产业扶贫质量，增加贫困户收入的过程中，存在产业与扶贫利益联结不到位的情况，未能严格按照文件执行。

四、有关建议

（一）建议加强项目统筹，发挥项目引导作用

建议加强项目统筹，一是及时收集归纳区县项目运行情况，确保掌握全市整体情况，根据项目整体情况以及各区县资金执行进度和实际需求调整全市项目实施方案，调整各区县分配资金；二是加强项目立项分析，提早布局，适当调整产业发展项目具体实施内容，加强项目实施内容与产业发展的联系紧密性。同时，对已完成项目内容的区县和未完成项目内容的区县提供相应的技术指导和资金支持，发挥项目的产业引导作用。

（二）建议加强项目过程管理，加快资金拨付进度

一是建议项目实施单位对项目质量、工期和施工安全等进行全过程跟踪，加强质量监督，确保项目按期完工，对完工项目应及时并按照规定办理项目交（竣）工验收、工程结算审核和财务决算工作，实行工程竣工决算审计，做好内业资料整理及档案管理工作，全面推进项目进度。二是项目实施过程中加快各环节资金拨付进度，按照扶贫项目开工即可拨付部分资金的要求，做好前期项目规划，做好资金拨付前期准备，根据项目实施进度等情况，及时提出支付申请并拨付项目资金。

（三）进一步加强项目监督管理，规范验收程序

针对部分区县存在未按单项建设内容进行验收、验收项目完工率低或未评估企业自有投资资金是否足额等情况。一是建议加强对项目实施过程监管，严格按照项目建设程序、时限要求，加大对项目建设实施的监督管理力度，严把质量和进度关，确保按质按量完成。二是建议加强合同监督检查。加强合同全过程的监督检查，通过合同签订和履行监督，及时发现合同各方履行情况，分析影响合同履行的原因，随时向各部门反馈、排除障碍，防止违约情况出现。三是建议相关区县完善农业产业项目验收管理办法，严格按申报建设内容逐项验收、禁止申报企业擅自扩大或缩小建设规模，加强对企业实际自有投资资金是否达到补助条件的审核。

（四）进一步探索挖掘项目效益

建议多方面探索产业发展项目建设效益，在项目实施内容之间形成联合效益。一是加强产业园区、一二三产业集群、农旅融合之间的产业发展递进关系，以产业园区支持形成产业集群，以产业集群支持发展特色旅游，充分发挥产业的联合效益；二是加强农机推广、农业保险、农民培育与产业扶贫之间的紧密联系，对具备发展农业产业条件并有意发展产业的贫困人群、易返贫人群，加强其产业增收能力，以产业带动脱贫。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入： 指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、 捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非 本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费： 为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-89133090