一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市农业机械化学校是一所隶属于重庆市农业农村委的国家级重点中专学校，主要职能为培养中专学历人才，促进农业发展，承担中专学历教育，开展农业机械化技术及机电技术开发、培训。

（二）机构设置

学校机构设置包括：办公室、教务处、总务处、人事处、监审处、财务处、基建处、学生工作处、招生就业资助处；另外设置四个教学系：农业机械系、机电工程系、信息工程系、现代服务系。编制数218，实有在编人员209人，退休人员85人。

（三）单位构成

本单位构成为重庆市农业机械化学校单位一家。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计10,172.34万元，支出总计10,172.34万元。收支较上年决算数增加328.26万元、 增长 3.3%，主要原因是当年新增收到中职学校改善办学条件专项、中等职业教育公共实训基地建设等专项拨款，并包含非财政拨款结余和年初结转。

2.收入情况。2020年度收入合计9,696.30万元，较上年决算数增加686.50万元，增长7.6%，主要原因是当年新增中职学校改善办学条件专项、中等职业教育公共实训基地建设等专项拨款。其中：财政拨款收入4,329.69万元，占44.7%；事业收入5,323.24万元，占54.9%；其他收入43.37万元，占0.4%。此外，使用非财政拨款结余202.48万元，年初结转和结余273.57万元。

3.支出情况。2020年度支出合计9,822.11万元，较上年决算数增加251.60万元，增长2.6%，主要原因是由于办学规模扩大，相应的日常开支增加，同时增加了中职学校改善办学条件专项、中等职业教育公共实训基地建设、基层农技推广体系改革与建设项目等专项支出。其中：基本支出 8,668.71万元，占88.3%；项目支出1,153.40万元，占11.7%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余350.23万元，较上年决算数增加76.66万元，增长28%。主要原因是：1、中职学校改善办学条件专项补助结转275.23万元，该专项建设期为2年，主要用于教学实训设备购置，将在2021年完成；2、中等职业教育公共实训基地建设结转75万元，该专项建设期为2年，将在2021年完成。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计4,336.25万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加602.17万 元，增长16.1%。主要原因是收到2020年专项拨款中职学校改善办学条件专项、中等职业教育公共实训基地建设等专项拨款。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入4,329.69万元，较上年决算数增加879.56万元，增长25.5%。主要原因是增加中职学校改善办学条件专项、中等职业教育公共实训基地建设等专项拨款，并且学校在校生人数增加，相应财政拨款增加。较年初预算数 增加453.19万元，增长11.7%。主要原因是增加中职学校改善办学条件专项、中等职业教育公共实训基地建设等专项拨款。此外，年初财政拨款结转和结余6.57万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出3,986.02万元，较上年决算数增加258.51万元，增长6.9%。主要原因是教科文处的项目资金发生支出。较年初预算数增加109.52万元，增长2.8%。主要原因是教科文处的项目资金发生支出。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余350.23万元，较上年决算数增加343.66万元，增长5230.7%，主要原因是教科文处项目建设期为2年，在2020年只发生部分支出，结转350.23万元在2021年完成。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出3,273.29万元，占82.1%，较年初预算数减少125.88万元，下降3.7%，主要原因是根据上级要求对2020年项目资金进行压减。

（2）社会保障与就业支出484.44万元，占12.2%，较年初预算数增加235.40万元，增长94.5%，主要原因是社会保障与就业支出在2020年进行调整。

（3）卫生健康支出104.58万元，占2.6%，较年初预算数增加0.00万 元，增长0%。

（4）住房保障支出123.71万元，占3.1%，较年初预算数增加0.00万 元，增长0%。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出3,112.80万元。其中：人员经费1,838.84万元，较上年决算数增加138.27万 元，增长8.1%，主要原因是2020年社会保障与就业支出在2020年进行调增。人员经费用途主要包括统发工资、基本养老保险、职业年金缴费、医疗保险、其他各项社会保障缴费、住房公积金、死亡抚恤金、退休人员生活补助、助学金。公用经费1,273.96万元，较上年决算数增加294.65万元，增长30.1%，主要原因是随着办学规模增大，学校相应的开支增加。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、印刷费、邮电费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、专用材料费、委托业务费、工会经费、公务车运行维护费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

(六) 国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计13.07万元，较年初预算数减少21.93万元，下降62.7%， 较上年支出数减少4.11万 元，下降23.9%，主要原因是车辆保险费递减，学校严格控制用车，燃料消耗减少；同时学校严格按要求进行公务接待。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2020年度未发生因公出国（境）费用支出。

本单位2020年度未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费9.29万元，主要用于燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。费用支出较年初预算数减少8.71万元，下降48.4%，较上年支出数减少2.02万元，下降17.9%，主要原因是车辆保险费递减，学校严格控制用车，燃料消耗减少。

公务接待费3.78万元，主要用于接待到校参观、联合办学、公务、考试培训等人员。费用支出较年初预算数减少3.22万元，下降46%，较上年支出数减少2.09万元，下降35.6%，主要原因是学校严格按要求进行公务接待。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为4辆；国内公务接待75批次410人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费92.14元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.32万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度会议费支出0.20万元，较上年决算数减少1.65万元，下降89.2%，主要原因是学校严格控制会议费开支。本年度培训费支出 46.80万元，较上年决算数增加39.67万元，增长556.4%，主要原因是根据专项安排进行2020年基层农技推广体系改革专项培训，专项经费40万元。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车4辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备4台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额590.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出590.00万元。授予中小企业合同金额590.00万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额 590.00万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购学生宿舍改造590万元。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对5个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评5项，涉及资金1223.45万元。从评价情况来看，本校完成了2020年职业教育“1+X”证书奖补经费项目、市农业机械化学校校园设施维修项目、基层农技推广体系改革与建设项目，根据项目建设要求，产教融合协同发展行动项目和中职学校改善办学条件项目建设期为2年，目前还在建设中。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

本校有4个重点专项，1个一般专项，根据要求选择2020年职业教育“1+X”证书奖补经费重点专项和市农业机械化学校校园设施维修一般专项进行绩效自评表公开。

2020年职业教育“1+X”证书奖补经费重点专项自评表如下：

市农业机械化学校校园设施维修一般专项自评表如下：

2.绩效自评报告或案例

本校未委托第三方开展绩效自评。

（三）重点绩效评价结果

市财政局未委托第三方对本校项目开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈，联系电话：023-49806586。