一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市农业学校（以下简称“本校”）始建于1917年，是一所由重庆市政府主办，重庆市农业委员会主管的中职改革发展示范学校，为公益二类事业单位，本校全面贯彻国家职业教育方针，以立德树人为根本任务，深化教育教学改革，培养特色专业和重点专业，努力培养和造就适应市场需要的有一技之长的专业人才。

（二）机构设置

本校设立了电系信息系、植物科学系、动物科学系、现代农业系、农业机械系五大教学系部，设立了行政办公室、政工人事部、财务部、总务部、招生就业部、学工部、继续教育培训部、教务部、计划发展部9个综合部门，各部门相互协助，保证本校职能职责的有效发挥。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2020年度决算编制的二级预算单位为重庆市农业学校一家。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计7,984.77万元，支出总计7,984.77万元。收支较上年决算数增加599.62万元、增长8.1%，主要原因一是基建项目资金财政拨款增加，二是由于学生人数增加，生均经费与免学费收入增加，三是校舍维修维护，外聘教师工资增加以及20年防疫支出增加。

2.收入情况。2020年度收入合计7,984.77万元，较上年决算数增加1,344.67万元，增长20.3%，主要原因是基建项目资金拨款增加以及招生形势利好，生均经费与免学费收入增加。其中：财政拨款收入5,229.33万元，占65.5%；事业收入2,755.44万元，占34.5%。

3.支出情况。2020年度支出合计7,742.30万元，较上年决算数增加357.15万元，增长4.8%，主要原因一是20年防疫支出增加；二是补发了18年与19年教师超额绩效；三是食堂项目进度加快，支出增加；四是学生人数增多，校舍维修维护增加。其中：基本支出5,666.27万元，占73.2%；项目支出2,076.02万元，占26.8%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余242.48万元，较上年决算数增加242.48万元，增长100%，主要原因是1+X证书、农业产业发展、改善办学条件项目资金结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计5,229.33万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加1,457.60万元，增长38.6%。主要原因是20年食堂项目进度加快，食堂项目财政拨款增加，招生形势利好，生均经费增加；另一方面食堂项目进度加快，支出也相应增加，外聘人员工资以前均使用自有资金支付，2020年使用生均经费开支。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入5,229.33万元，较上年决算数增加1,762.09万元，增长50.8%。主要原因是主要原因是20年食堂项目进度加快，食堂项目财政拨款增加，招生形势利好，生均经费增加。较年初预算数增加770.57万元，增长17.3%。主要原因是预算时，20年招生形势利好，未能准确估计20年招生人数，实际招生与预估数增加500人左右。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出4,986.85万元，较上年决算数增加1,215.12万元，增长32.2%。主要原因是一是食堂项目进度加快，较19年多支出800余万，二是学校学生人数增加，所需校舍维修维护费增加，三是外聘员工人数增加，工资开支使用生均经费，工资开支增加。。较年初预算数增加528.09万元，增长11.8%。主要原因是未能准确预估招生人数，实际招生与预估数增加500人左右，导致校舍维修维护与外聘员工工资开支增加。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余242.48万元，较上年决算数增加242.48万元，增长%，主要原因是1+X证书、农业产业发展、改善办学条件项目资金结转。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出4,407.10万元，占88.4%，较年初预算数增加354.77万元，增长8.8%，主要原因是学生人数增加，所需校舍维修维护费增加以及外聘员工人数增加，工资开支增加。

（2）社会保障与就业支出385.37万元，占7.7%，较年初预算数增加173.32万元，增长81.7%，主要原因是单位根据人员薪资变化调整了职业年金以及养老保。

（3）卫生健康支出88.98万元，占1.8%，较年初预算数增加0.00万元，增长100%，主要原因是预算下达时功能科目与所做决算功能科目不一致。

（4）住房保障支出105.40万元，占2.1%，较年初预算数增加0.00万元，增长1000%，主要原因是预算下达时功能科目与所做决算功能科目不一致。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出2,910.83万元。其中：人员经费1,510.86万元，较上年决算数减少180.70万元，下降10.7%，主要原因是外聘人员工资以前均使用自有资金支付，2020年使用生均经费开支，列入“劳务费”科目。人员经费用途主要包括在职教师工资与外聘教师工资。公用经费1,399.97万元，较上年决算数增加922.29万元，增长193.1%，主要原因一是2020级新生较2019年增加500人左右，导致招生产生的差旅费、通讯费、住宿费等相关费用增加；二是2020年新增学生宿舍室内维修、教学楼维修及防水、校门口安装声屏障；三是外聘人员工资以前均使用自有资金支付，2020年使用生均经费开支，列入“劳务费”科目。公用经费用途主要包括学校校舍维修维护，外聘教师部分工资，招生支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支

(六) 国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计11.19万元，较年初预算数减少34.25万元，下降75.4%，主要原因是受不可预料的疫情影响，部分业务无法开展。较上年支出数减少22.31万元，下降66.6%，主要原因是受公务车数量减少以及疫情影响，导致公务车运行维护费减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，本单位2020年度未发生因公出国（境）支出.

公务车购置费0.00万元，本单位2020年度未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费10.14万元，主要用于公务车买保险，维修维护，加油费。费用支出较年初预算数减少27.70万元，下降73.2%；较上年支出数减少21.84万元，下降68.3%，主要原因是20年公务车减少3辆与受疫情影响。

公务接待费1.05万元，主要用于接待中华文化交流台湾专家一行与各校文化交流费用。费用支出较年初预算数减少6.55万元，下降86.2%；较上年支出数减少0.47万元，下降30.9%，主要原因是受疫情影响，各单位之间交流接待减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为5辆；国内公务接待7批次100人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费104.90元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.03万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出0.00万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度会议费支出0.49万元，较上年决算数减少6.62万元，下降93.1%，主要原因是草食体系项目结束，会议减少。本年度培训费支出38.16万元，较上年决算数增加5.48万元，增长16.8%，主要原因是学校领导更加注重职工业务水平与继续教育，20年下半年外出参加培训的老师增加。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆10辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车10辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备4台（套），单价100万元（含）以上专用设备3台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额496.89万元，其中：政府采购货物支出294.15万元、政府采购工程支出202.74万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额496.89万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额496.89万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购电子信息系物联网实训室建设，计算机设备及软件；农业机械轨系道交通与工业机器人实训室建设，新能源汽车维修与检测平台；动物科学系VR虚拟手续软硬件采购与系实训室建设，学校日常办公用品，体育用品，防疫物资。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对农业产业发展、教育教学能力提升、1+X证书、中职改善、重庆市农业学校食堂建设、食堂建设项目新开工打捆6个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评6项，涉及资金2318.5万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元，从总体自评情况来看预算编制的准确完整性、有效性、规范性、执行率在不断提高。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

                            表一：农业产业发展项目绩效自评

                         表二：教育教学能力提升项目绩效自评

2.绩效自评报告或案例

无

（三）重点绩效评价结果

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-68033127